氣候策略 | 強化氣候韌性 | 低碳 | 新光人壽 企業永續

低碳
強化氣候韌性
氣候策略

強化氣候韌性

面對氣候變遷帶來的挑戰，新光人壽積極回應氣候相關風險與機會，發展低碳轉型策略，除執行營運本身的減碳計畫，更透過投資與融資來推動低碳發展找尋機會。

氣候行動

氣候治理

氣候策略

氣候風險管理

氣候指標與目標

氣候策略

氣候變遷帶來的影響包括實體風險和轉型風險，以及企業為減緩及調適風險所帶來的機會，為擬定氣候風險策略，鑑別短、中、長期之氣候相關風險與機會，本公司依據國際金融穩定委員會 (Financial Stability Board, FSB)TCFD 定義，以內部專家法考量轉型風險(政策和法規變動、技術創新、市場、名譽)及實體風險(立即性及長期性氣候變化)等主要風險因子，並列出為減緩與適應氣候變遷可能帶來的氣候相關機會(如透過提高資源使用效率降低營運成本、採用低碳能源、開發新產品和服務、進入新市場及提高供應鏈韌性等)，進行氣候風險及機會矩陣辨識，透過問卷調查結果辨識出 14 項氣候風險議題及 9 項氣候機會議題，根據議題之「發生可能性」與「影響程度」進行量化並排序，並針對重大項目進行說明及因應策略：

短期 中期 長期
1 至 2 年 (2023-2024) 3 至 7 年 (2024-2030) 8 至 20 年(2030-2050)

氣候相關風險

氣候風險矩陣

轉型風險

實體風險
1

未積極採取永續作為使自身價值及營收受到衝擊

2-1

因國內外碳稅、碳費徵收，衝擊新光高碳排產業投融資客戶獲利能力，間接影響新光投融資收益

2-2

面對電力需求迅速增加，使電力超載發生無預警斷電，進而影提高營運成本、資本支出

4

因應法規、客戶與國際倡議要求，而提高再生能源使用比例導致營運成本提升

8

極端天氣事件導致相關保險產品的理賠金額增加

10

極端天氣事件導致投融資對象資產損害

11

平均氣溫上升導致承保客戶理賠發生機率提高

12

海平面上升導致低窪區投融資對象風險提高

  • 註 1：影響程度：「輕度」至「極高」設定為 1-5 分級距，分析結果則介於「輕度(1)」和「重大(4)」之間。
  • 註 2：發生可能性：「極無可能」至「極有可能」設定為 1-5 分級距，分析結果則皆介於「有可能(3)」和「很有可能(4)」之間。
  • 註 3：排序係依「發生可能性」和「影響程度」之平均加總。

重大氣候風險項目

1

轉型-名譽風險

(中期)

未採取積極永續作為、未積極防範氣候相關風險，或未遵守對外國永續倡議，恐使新光喪失投資人、客戶與社會大眾青睞

資金挹注減少

因應策略
  • 積極參與國際永續相關倡議及聯盟及國際/國內永續評比，藉以提升利害關係人對公司信任，並掌握國內外永續及氣候變遷資訊。

2

轉型-新興政策風險

(中期)

2024年美國CCA能源清淨法、2025年台灣氣候變遷因應法、2026年歐盟CBAM將針對特定產業將開始收取碳稅，恐將衝擊新光高碳排產業投融資客戶獲利能力，間接影響新光投融資收益

營收獲利減少

因應策略
  • 因應淨零轉型趨勢下的政策及法規風險，使用NGFS發佈之參數模型，考量不同轉型積極度之情境，評估投融資信用及市場風險。
  • 對於碳排放量較高供應商或被投融資對象，將積極採取議合行動，敦促其低碳轉型；針對無改善作為的公司，將適度調整採購對象或投資策略。

3

轉型-技術風險

(短期)

為避免斷電造成之營運損失及達成「2030年前達總部及主要辦公室據點碳中和」減碳目標，公司須建置備用電力、汰換高耗能資產，以及提升再生能源使用，致使公司營運成本上升

營運成本上升/資本支出增加

因應策略
  • 建置持續管理系統(BCMS)，並每年執行營運持續演練與測試。
  • 預定於2030年前將全國各據點燈具汰換為LED，提升空調設備用電效率。
  • 發展環境目標與策略，如訂定溫室氣體、綠建築、綠色採購等指標。

4

實體-立即性風險

(長期)

受極端氣候災害影響，颱風、豪雨及淹水出現頻率及嚴重度提升，保險客戶傷亡的發生機率提高，導致相關保險產品的理賠金額增加，直接影響公司的獲利能力

營收獲利減少

因應策略

  • 針對極端氣候事件，訂有「防颱／防災五保」機制，協助保戶因應重大事故及氣候變遷之災害。

5

實體-立即性風險

(中期)

受極端氣候災害影響，颱風、豪雨及淹水出現頻率及嚴重度提升，導致投融資客戶營運中斷或資產減損，間接使新光面臨投融資損失。

營收獲利減少

因應策略
  • 藉由資料庫評估自有及投融資不動產之潛在氣候實體風險，以掌握投資可能損失之情形。
  • 針對極端氣候事件導致設備受損，部份設備改轉租賃模式以轉嫁財損風險。

6

實體-長期性風險

(長期)

全球暖化氣溫上升，提高熱傷害或中暑可能性，導致新光及社會空調用電量增加、停電使新光營運中斷；抑或增加死亡率或罹病率，增加壽險理賠支出

營收獲利減少

因應策略
  • 運用 2014~2023年氣象局日均溫、壽險理賠及「台灣氣候變遷推估資訊與調適知識平臺(TCCIP)」AR5氣候情境資料，分析未來人身保險熱傷害理賠支出的變化。

氣候相關機會

氣候機會矩陣
1

積極發展數位金融服務，降低營運成本

2

評估可投資標的進行投資，可提升營收獲利源

3

積極引導資金流入永續企業，進而提升企業形象

4-1

提高綠建築認證數，以降低用電量及用水量

4-2

市場持續著重永續發展，提升永續投資占比可同時降低資產配置的風險

  • 註 1：影響程度：「輕度」至「極高」設定為 1-5 分級距，分析結果則介於「輕度(1)」和「重大(4)」之間。
  • 註 2：發生可能性：「極無可能」至「極有可能」設定為 1-5 分級距，分析結果則皆介於「有可能(3)」和「很有可能(4)」之間。
  • 註 3：排序係依「發生可能性」和「影響程度」之平均加總。

重大氣候機會項目

1

市場

(中期)

因應國內外持續增長的永續投資市場，創造更多投資機會

營收獲利增加

因應策略

持續洞察產業趨勢，提升綠色金融、再生能源產業投資金額

2023 年成果

綠色投資金額達339億元，其中針對再生能源產業相關投資金額達78億元

2

市場

(短期)

因應永續趨勢制定永續投融資政策，積極引導資金流入永續企業

資金挹注增加

因應策略
  • 在投資行動上積極回應聯合國永續發展目標，持續尋找永續投資標的，掌握ESG機會題材，投資永續發展產業
2023 年成果
  • ESG主題投資金額逾5,480億元，其中永續發展債券投資金額達450億元，年成長3%

3

資源效率

(中期)

新光營運據點提高綠建築認證數，以降低用電量及用水量，達到節能減碳效果

資產價值提高

因應策略
  • 於2030年前將全台據點燈具汰換為LED，逐步提升空調設備用電效率
  • 未來新建案皆取得銀級以上綠建築證書為目標，提升建築物環境永續效能
2023 年成果

累計取得6 張綠建築證書、3張候選綠建築證書及1 張美國LEED 證書

4

韌性

(中期)

新光若提升永續投資占比可同時降低資產配置的風險

營運成本減少

因應策略
  • 針對高碳排產業訂定管理規範，動態調整交易策略，以有效達成永續金融去碳化目標，提升市場韌性
2023 年成果

針對高氣候議題之被投資公司發放議合溝通問卷，回收率約五成

  • 註：氣候機會類型包含資源效率、能源來源、產品和服務、市場，以及韌性。

低碳投資潛在風險

 

本公司將ESG議題整合至決策與實務中，並致力於低碳轉型投資，但同時也可能產生部分潛在風險，說明如下：

低碳投資風險
 
產業風險 本公司投資所面臨風險
能源中斷風險：
再生能源的供應中斷風險高，如：
1. 風力發電廠等設施可能出現故障
2. 智能能源電網或虛擬電站可能存在的網絡安全漏洞		 市場風險：
1. 電力供給中斷導致市場停擺，降低收益
2.投資的低碳產業公司因此營運受影響、投資方收益亦會受到影響
低報酬率：
再生能源投資無法滿足投資者預期報酬		 市場風險：
短時間內報酬率可能較高碳排產業低，導致市場投資者撤資，進而使金融機構資產價值下跌
生物多樣性降低(法規風險)：
風能和太陽能需要大量土地，導致棲息地破壞。
同樣，使用生物燃料作為石油的替代品可能有助於減緩氣候變化，
但規模化使用可能會導致生物多樣性損失。生物多樣性降低或氮氧化物的提高，可能未來會違反政府法規規定。		 聲譽風險：
投資於違反法規的公司將導致投資公司的聲譽降低

氣候風險之情境分析與壓力測試

為辨識氣候變遷風險對新光人壽之影響，針對實體及轉型風險，利用氣候情境分析，衡量各氣候情境下之曝險情形，並積極展開相關管理作為與因應措施，增進氣候韌性，使用情境說明及結果如下(詳永續報告書 2.2.2 氣候風險之情境分析與壓力測試)

應用部位 氣候風險類型 氣候情境 說明 情境分析結果 風險回應

營運據點及投資用不動產

 實體風險-立即性、長期性 RCP 2.6、RCP 8.5 計算氣候風險對於不動產部位的影響(最大氣候風險值、重建成本、營運中斷可能性)
  • 地層下陷為主要氣候實體風險
  • 在 RCP8.5 下於 2100 年最大氣候風險值 (MVaR) 為 0.55%，財務影響約 4 億
  • 在 RCP8.5 情境下，共有 6~7 營業據點在 2100 年前均具有較高的氣候變遷風險
  • 在 RCP2.6 及 8.5 下，地層下陷為造成營運中斷主要因素
  • 密切關注不動產所在區域地層下陷情況，並加強防汛措施等調適計畫
  • 建置營運持續計畫

不動產擔保品

 實體-長期性 RCP 2.6、RCP 8.5 計算氣候風險對於不動產擔保品的影響
  • 在最嚴重情境RCP8.5下，於2100年期間，不動產擔保品所面臨的氣候變遷風險值(VaR)僅3件
  • 考量本公司承作貸款期限，短期內不動產擔保品氣候風險均屬可接受範圍

要求承作新的放款需評估不動產擔保品的價值時，將加強不動產擔保品的實體風險評估

人身保險商品

 實體-長期性 RCP 2.6、RCP 8.5 計算升溫對人身保險熱傷害理賠支出影響

升溫對於人身保險理賠非屬重大財務影響

持續精進氣候情境對台灣民眾傷害的影響分析，以了解人身保險商品所面臨的極端氣候趨勢

投融資組合

 轉型風險-政策與法規 Net Zero 2050、Current Policies、Delayed transition、Nationally Determined Contributions(NDCs) 計算投融資部位在氣候法規趨嚴下，信用、市場風險變化

在 Current policies、Delayed transition、Nationally Determined Contributions(NDCs)以及Net Zero 2050四種情境下，對於公司債券、股票、長期企業融資財務影響有限，屬公司接受範圍

將氣候風險因素納入投融資相關規範，訂定投融資決策前應審慎評估交易對象之氣候變遷風險，並於交易後持續追蹤管理

情境分析、壓力測試之執行及考管計畫

 

根據實體風險及轉型風險之情境分析結果，每年持續執行情境分析及壓力測試，其目標是在不同氣候情境下，對公司不動產及所投資部位財務影響，而評估結果也會連結至氣候風險議題庫 ( 用來辨識本公司氣候風險與機會項目)及制定風險回應。實體風險方面，針對所評估出來影響較大實體風險因子，採取相應對策 ( 例如：透過經濟部水利署的地層下陷監測資訊系統，密切關注不動產位在區域的地層下陷情況 )；在轉型風險方面，經評估結果，其高氣候風險產業受到轉型風險較大，故針對高碳排放產業之投融資對象，於投資前進行氣候變遷風險評估，於交易後持續檢視其ESG與氣候績效，積極與相關企業議合，協助產業進行零碳轉型。

SDGs

完整資訊請詳見永續報告書

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